中證網訊（記者 周璐璐）2024年5月15日，中國工商銀行股份有限公司2024年總損失吸收能力非資本債券（第一期）在全國銀行間債券市場成功發行，中信證券擔任牽頭主承銷商及簿記管理人。

本期債券是國內五大全球系統重要性銀行（以下簡稱G-SIBs）發行的首單總損失吸收能力（以下簡稱TLAC）非資本債券，主體評級及債項評級均為AAA，發行規模合計400億元，其中3+1年期品種規模300億元，發行利率2.25%；5+1年期品種規模100億元，發行利率2.35%。本期債券募集資金擬用于提升工商銀行總損失吸收能力，有利于進一步提升我國G-SIBs風險抵御能力，增強服務實體經濟質效。

TLAC，是指G-SIBs進入處置階段時，可以通過減記或轉為普通股等方式吸收損失的資本和債務工具的總和。TLAC非資本債券，是指G-SIBs為滿足TLAC要求而發行的、具有吸收損失功能、不屬于商業銀行資本的金融債券。

業內人士稱，本期債券是自我國構建TLAC監管框架以來，國內首次發行的TLAC非資本債券，具有里程碑式意義。作為我國G-SIBs，工商銀行持續跟蹤國際銀行達標實踐，深入推進金融高水平對外開放，進一步彰顯了國有大行的責任擔當。

本期債券吸引超過150家投資人參與認購，涵蓋國有大行、股份制銀行、城農商行、基金、保險、券商、外資機構等各類型機構，呈現出多元化的投資者分布格局，充分體現了投資者對本期債券投資價值的高度認可，為市場同類產品發行樹立了標桿。中信證券作為牽頭主承銷商，堅持以投資者為本，以客戶為中心，充分發揮資本市場金融服務功能，助力本期債券圓滿完成發行。

本期債券的成功發行進一步充實了工商銀行總損失吸收能力，有助于提升我國金融體系的穩健性，增強我國G-SIBs服務實體經濟能力，也進一步豐富了我國債券品種體系。此外，我國G-SIBs按期滿足TLAC監管要求是踐行國際承諾的標志，有利于中資銀行“走出去”，平等參與國際競爭，對加速推進我國高水平對外開放進程具有積極作用。