中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）11月27日，上交所發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號(hào)——申請(qǐng)文件及編制》和《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第2號(hào)——特定品種公司債券》（以下分別簡(jiǎn)稱《申請(qǐng)文件及編制指引》和《特定債券品種指引》）兩項(xiàng)規(guī)則，標(biāo)志著上交所健全優(yōu)化公司債券注冊(cè)制發(fā)行上市審核規(guī)則體系的工作取得階段性成效。

　　本次制定的兩項(xiàng)規(guī)則適用指引主要明確注冊(cè)制實(shí)施后公司債券發(fā)行上市審核標(biāo)準(zhǔn)及信息披露要求，對(duì)市場(chǎng)主體行為有較強(qiáng)的規(guī)范和指導(dǎo)意義。《申請(qǐng)文件及編制指引》主要明確公司債券申請(qǐng)文件編制過程中的信息披露和中介機(jī)構(gòu)核查要求，總體沿用原申請(qǐng)文件及編制預(yù)審核指南的內(nèi)容，并根據(jù)《證券法》修訂內(nèi)容、注冊(cè)制要求以及相關(guān)監(jiān)管實(shí)踐進(jìn)行修訂、完善和細(xì)化。《特定債券品種指引》主要規(guī)范附帶特殊條款或服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略的特定債券品種的相關(guān)實(shí)施安排，包括短期公司債、可續(xù)期債、綠債、扶貧債、雙創(chuàng)債、紓困債等6個(gè)特定債券品種監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、信息披露及核查要求，后續(xù)將根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況不定期進(jìn)行修訂，或新增其他特定債券品種相關(guān)要求。

　　截至目前，上交所已累計(jì)受理584只公開發(fā)行公司債券并上市申請(qǐng)，已注冊(cè)生效384只，公司債券發(fā)行審核及注冊(cè)工作規(guī)范、高效運(yùn)行。目前，上交所公司債券發(fā)行上市審核已實(shí)現(xiàn)全流程電子化，根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征落實(shí)分類審核理念，不斷提高審核問詢質(zhì)量。同時(shí)，注冊(cè)制實(shí)施以來，上交所積極探索公司債券品種創(chuàng)新，更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國(guó)家戰(zhàn)略：推出短期公司債試點(diǎn)，滿足優(yōu)質(zhì)企業(yè)流動(dòng)資金管理需求和投資者多元化配置需求；支持企業(yè)發(fā)行疫情防控公司債券，助力疫情防控及企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；拓寬紓困債募集資金使用范圍，將紓困對(duì)象由上市公司拓展至非上市公司，紓解中小企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)的融資和流動(dòng)性困難；此外，進(jìn)一步支持綠色公司債券、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券、扶貧公司債券等服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略的特定品種公司債券發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年以來，上交所市場(chǎng)特定品種公司債券發(fā)行規(guī)模近7000億元。

　　下一步，上交所將繼續(xù)認(rèn)真落實(shí)“建制度、不干預(yù)、零容忍”的要求，深入貫徹以信息披露為核心的注冊(cè)制理念，不斷提高審核透明度，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，夯實(shí)注冊(cè)制下風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，健全優(yōu)化注冊(cè)制下公司債券發(fā)行審核制度，進(jìn)一步提升公司債券市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。