上證報中國證券網訊（記者 韓宋輝）個人養老金制度正在緊鑼密鼓推出。人力資源和社會保障部副部長游鈞近日表態，將建立以賬戶制為基礎、個人自愿參加、國家財政給予稅收支持、資金市場化投資運營的個人養老金制度。從近期的業內調研來看，除加強財稅支持外，擴容養老金融產品是提振個人養老金規模的關鍵之一。

　　作為基礎設施，個人養老金賬戶是個人養老金制度建設的關鍵一環。業內專家說，一方面，個人養老金賬戶需對接合格的金融產品，具有繳費、查詢、投資、領取等功能；另一方面，可依托個人養老金賬戶，打通養老保險第二、三支柱，實現企事業年金與個人養老金之間的接續，在此基礎上逐步整合個人住房公積金賬戶等資金，實現養老財務資源利用最大化。

　　中國社科院金融所保險與社會保障研究室副主任王向楠表示，個人養老金賬戶應當具有專屬性、唯一性，可以考慮以居民身份證為登記識別信息，開設個人養老金賬戶，國家需要圍繞賬戶設立、運作和領取三階段建立激勵相容、層層銜接的制度架構。

　　王向楠解釋，賬戶設立方面，應該具有高度的便利性和靈活性，比如銀行、保險公司等機構都可以成為賬戶設立的載體。賬戶運作方面，銀行、保險、基金可分別有各自產品的準入審核，從而建立統一的養老金融產品池。將產品池與個人養老金賬戶對接，人們可根據自身風險偏好與需求在產品池內進行投資。到賬戶領取階段，可基于金融市場基礎設施建立個人養老金賬戶與稅務系統的數據共享接口，人們領取養老金時，由稅務部門進行相關稅收的代扣代繳。

　　除加強財稅支持外，豐富養老金融產品池是提升個人養老金規模的關鍵，目前這一塊還很單薄，主要包括個人稅收遞延型商業養老保險、一些長期年金保險產品和養老目標基金等。王向楠介紹，個人稅收遞延型商業養老保險目前僅在上海、福建和蘇州工業園區等地區試點，參保人數在5萬人左右，保費規模尚小。養老目標基金募集資金規模超過500億元，通常有一年到五年不等的封閉期，收益短期可以預見，在應對長期養老壓力方面作用還可加強。

　　業內專家認為，一方面要堅持正本清源，規范現有業務，統一產品標準，清理那些名不符實養老金融產品；另一方面要開展業務創新試點，大力發展真正具備養老功能的專業養老產品，包括養老儲蓄存款、養老理財和基金、專屬養老保險、商業養老金等，引入符合養老金融要求的更多類型金融機構積極參與，探索符合我國國情的第三支柱養老保險發展新路子。

　　記者從業內了解到，專屬養老保險或許是養老金融產品池擴容的第一站。銀保監會相關負責人去年底曾表態，要加大養老保險產品創新，開展專屬商業養老保險試點，擴展保障責任，提供更加靈活的養老金積累和領取服務，支持保險機構提供具備長期直至終身領取功能的養老年金保險，特別是能夠與其他養老金融產品所積累的養老資金有效對接的即期年金產品。相關試點或將于近期展開。

　　一位長期從事養老險業務的人士表示，隨著人口老齡化及長壽風險的加大，養老金融業務發展空間巨大。個人養老金具有一定規模后，不僅能夠提升國民養老水平，也將為資本市場提供更多長期戰略性資金。