中證網訊（記者 高改芳）普華永道4月25日發布《2023年中國銀行業回顧與展望——同心聚力，向新而行》（以下簡稱報告）。報告顯示， 2023年全球經濟增長乏力，不同經濟體復蘇情況出現分化。中國經濟在轉向常態化發展后整體呈現穩中向好的趨勢。

　　普華永道中國金融業主管合伙人張立鈞表示，2023年10月召開的中央金融工作會議指出要做好“五篇大文章”，銀行業緊緊圍繞會議精神，堅定不移走中國特色金融發展之路，積極優化信貸結構，圍繞客戶需求加強金融產品服務和創新，提供高質量金融服務。過去一年，中國銀行業整體運行平穩，主要金融機構經營穩健，金融監管全面加強，重點領域風險進一步得到有效防范和化解。

　　報告顯示，2023年，受利息收入增速放緩影響，38家上市銀行整體凈利潤同比增長1.59%，增速持續回落，盈利能力分化。同時受貸款收益率下降和存款成本上升的雙重影響，上市銀行凈利差、凈息差持續收窄。而手續費及傭金收入在經歷了高速增長后也整體下降，增長潛力有待挖掘。

　　2023年，上市銀行總資產增速平穩。38家上市銀行總資產達到258.48萬億元，同比增速為11.46%，與2022年11.59%的增速相比保持穩定。其中大型商業銀行以12.81%的資產增幅繼續領跑。資產結構方面，各類型銀行資產結構分布同比變化較小，整體資產結構穩定。

　　2023年全年，上市銀行客戶貸款持續增加，貸款余額147.94萬億元，較2022年增長14.84萬億元，增幅11.15%。其中大型商業銀行增速最快，其次是城農商行和股份制商業銀行。整體信貸投放加大了對普惠小微、綠色發展、制造業、科技創新的支持。貸款結構方面，零售貸款增速穩定，全年總額達55.49萬億元，同比增長5.12%，消費金融增速回升。

　　資產質量方面，截至2023年末，38家上市銀行不良率和關注率較上年末均有所下降，且不良率和關注率降幅一致，逾期率較上年末略升。大型商業銀行風險指標企穩，股份制商業銀行和城農商行逾期率持續高于不良率，需持續關注。對公貸款不良余額增加，而零售貸款不良率增長顯著，整體為0.94%，較上年增長0.07個百分點。

　　受商業銀行不良率的持續下降影響，截至2023年末，上市銀行整體撥貸比為3.04%，較上年末下降0.07個百分點，撥備覆蓋率為238.41%，較上年末增加1.17個百分點。近年來，上市銀行階段二貸款占比增長較為明顯，應關注后續信用風險暴露及《商業銀行金融資產風險分類辦法》的影響。

　　2023年末，上市銀行負債總額為237.81萬億元，較2022年末增加24.92萬億元，增幅為11.71%。負債結構方面，客戶存款占比仍然最大，是上市銀行主要的資金來源。理財產品收益回升，銀行理財市場存續規模達26.80萬億元，理財產品投資者數量增至1.14億。受益于運營穩健和客戶關系基礎，上市銀行私人銀行業務發展穩中有進。

　　在資本管理方面，截至2023年末，由于貸款規模增速擴張，盈利增速放緩導致內生資本積累不足，大型商業銀行核心一級資本充足率較上年末下降至11.97%。股份制商業銀行和城農商行則受到貸款增速整體放緩影響，核心一級資本充足率較上年末回升至9.98%，城農商行核心一級資本充足率持續上升至9.98%。